Tasas Activa y Pasiva en la Intermediación Bancaria

Tasa Activa: El Banco como Acreedor

Préstamo

Un préstamo es un contrato financiero donde el banco realiza una actividad de intermediación. El banco toma los fondos para poder prestarlos, es una operación activa, y el banco es acreedor de los intereses.

Apertura de Crédito

Un contrato por el cual el banco se obliga a poner a disposición de su cliente una suma de dinero. El cliente se obliga a la devolución de ese dinero y al pago de una comisión más los intereses.

• Es un contrato consensual y bilateral.
• Es una actividad de intermediación de tasa activa. El banco es acreedor.

Descuento

En el caso de los productos de descuento, por ejemplo: si tengo un cheque de un cliente que me pagó $1000, ese cheque es diferido a 30 días, pero necesito liquidez (dinero) hoy. Voy al banco y este me dice que me da hoy los $1000 pero me descuenta una tasa, entonces de los mil me terminan quedando $900. Muchas veces le pasa a empresas que venden mucho a crédito, pero esa empresa necesita pagar impuestos, sueldos, aguinaldos, entonces necesita la plata hoy. El encargado de la empresa va al banco y este le adelanta plata, pero la empresa tiene que estar dispuesta a comprar o renunciar a cierto porcentaje.

Factoring

El estado uruguayo y los distintos organismos le pagan a proveedores. Si como empresa del estado gané una licitación, el mismo tiene condiciones de pagarme, generalmente a plazo. Yo solamente le hago una factura cuando le vendo o le presto servicios al estado, este me firma la factura y yo tengo un título que le voy a cobrar, pero también le puedo dar esa factura al banco, este me paga una plata y el banco se encarga de cobrarle al estado, se le transfieren los derechos.

Ante la necesidad de fondos que tienen las empresas, de liquidez, es que interviene el banco a resolver, y claramente este obtiene una ganancia por dar adelantos y cobrarte liquidez por la plata que te da. El factoring toma descuentos y facturas, es intermediación.

Leasing

Es un derecho de uso donde el banco da o accede al derecho de uso de, por ejemplo, un vehículo, por un pago. Es como pagar un arrendamiento que vas pagando todos los meses. La propiedad de ese bien que se preste sigue siendo del banco, se transfiere el derecho al uso pero no la propiedad del bien. Puedes pasar a ser titular o el banco lleva ese bien a remate una vez que finalice el contrato.

Tasa Pasiva: El Banco como Deudor

El banco tiene una tasa pasiva cuando capta depósitos, es una actividad que solo pueden hacer los mismos. Capta depósitos con el fin de prestar, con el fin de intermediar.

Depósito Bancario

El banco recibe el dinero de un cliente, del cual puede disponer libremente.

Depósito a la Vista

Lo conocemos normalmente como cuenta corriente. Uno puede ir y girar ese depósito de la manera y el momento que quiera, no hay condiciones que lo limiten, más que alguna que establezca el mismo banco.

Depósito a Plazo Fijo

Acá hay una diferencia, hay un contrato donde el depositante se compromete a no reclamarle al banco esa plata por determinada cantidad de tiempo. El banco, por tener esa plata determinado tiempo, te va a pagar un interés.

Depósitos Individuales

Constituido por una persona física o una empresa.

Depósitos Colectivos

Varios titulares lo constituyen, los cuales tienen derechos y se apoderan todos de tal depósito.

Redescuento

Es un negocio que hacen entre los bancos. El banco le descuenta a su cliente y después el banco se lo deja tanto tiempo nada más porque también necesita liquidez y va a otro banco o al BCU la mayoría de las veces y le vuelve a descontar de lo que yo tengo descontado. Ejemplo: tengo el título valor por $1000 que lo recibí de mi cliente y le pagué $900, pero yo preciso $2000, entonces se lo llevé al BCU y este me da $950, entonces yo le gané $100 a mi cliente y perdí $50 con el BCU por el redescuento.

Títulos Valores

Desde el punto de vista jurídico, le dan al proceso de ejecución mayor celeridad (rapidez). Dentro de los títulos valores tenemos los cheques, vales, conformes, facturas. Promesa de pagar una suma de dinero, en el título se aclara quién es el beneficiario, quién es el deudor y cualquier cláusula vinculada al cumplimiento de ese pago → vale.

Facturas

También hay una promesa de pago donde hubo un intercambio de servicios o mercadería y el deudor es quien se obliga a pagar la suma de dinero.

• Estos documentos entran en juego en la actividad de una empresa porque son instrumentos prácticos, con fuerza y se usan cuando las empresas necesitan liquidez (dinero).
• Desde un punto más comercial, las empresas lo usan cuando tienen la necesidad de vender productos.
• Las letras de cambio tienen mayor certeza de los fondos, es diferente a un cheque porque en el momento en que se emite y el banco acepta que se gire contra él, en ese momento el banco verificó que los fondos están en propiedad de sí y los retiene. Da mayor grado de certeza de que el dinero se va a cobrar.
• Estos títulos valores también son girados y soportados por la actividad bancaria.
• El banco lo primero que hace es ver si en tu cuenta tienes los fondos disponibles que están escritos en esa letra, firma el banco esa letra. Ese papel gira contra el banco.

Transferencia Bancaria

Ley 19210: se establece que tiene un efecto cancelatorio, no se requiere que quien tome esa transferencia emita un recibo de pago. Si alguien tenía una deuda conmigo y me hace una transferencia bancaria, es suficiente para cancelar la deuda.